Korzyść podatkowa w IKE pod warunkiem: (1) dokonania wypłaty po 60. roku życia lub po nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 lat oraz (2) dokonywania wpłat na IKE w co najmniej 5 dowolnych latach kalendarzowych lub dokonania wpłaty ponad połowy środków nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku.

Uwaga: należy jednak pamiętać o skutkach gromadzenia oszczędności na więcej niż jednym IKE, jeśli taka możliwość nie wynika z przepisów (opodatkowanie w wysokości 75% uzyskanego dochodu na każdym IKE).

Korzyść podatkowa w IKZE pod warunkiem: (1) dokonania wypłaty po ukończeniu 65. roku życia oraz (2) dokonywania wpłat na IKZE przez co najmniej 5 lat.

Wyższy maksymalny limit wpłat na IKZE dotyczy osób prowadzących pozarolniczą działalność, w rozumieniu art. 8 ust. 6 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych.

Materiał informacyjny nie uwzględnia wpływu zmian wprowadzonych przez tzw. Polski Ład na ewentualne korzyści podatkowe.

Środki gromadzone w ramach IKE i IKZE oferowanych przez Nationale-Nederlanden PTE są inwestowane w ramach funduszu Nationale-Nederlanden DFE. Inwestowanie w fundusze wiąże się z ryzykiem inwestycyjnym co może oznaczać utratę przynajmniej części wpłaconego kapitału - w zależności od warunków rynkowych oraz wyników decyzji inwestycyjnych. Nationale-Nederlanden DFE nie gwarantuje realizacji przyjętego celu inwestycyjnego.